Pengestrøm
GenereltBevægelsen af penge ind i og ud af en virksomhed på tværs af drifts-, investerings- og finansieringsaktiviteter. Positiv pengestrøm betyder, at virksomheden genererer mere likviditet end den bruger, hvilket er afgørende for at opfylde forpligtelser og finansiere vækst.
Hvorfor det er vigtigt
Overskud og likviditet er ikke det samme: en virksomhed kan være rentabel og alligevel løbe tør for penge, fordi kunderne betaler efter 60 dage, mens lønnen forfalder hver måned. At følge og forudsige pengestrømmen er det, der forhindrer en voksende servicevirksomhed i at finansiere kundernes betalingsfrister af egen lomme.
Formel
Netto pengestrøm = indbetalinger − udbetalinger, i perioden
Regneeksempel
I maj modtager en virksomhed 210.000 € fra kunder og betaler 150.000 € i løn, 30.000 € i husleje og software og 45.000 € i moms. Den netto pengestrøm er 210.000 − 225.000 = −15.000 €, selvom virksomheden fakturerede 240.000 € i maj, og måneden gav overskud.
Relaterede begreber
I Flowtly
I vidensbasen
Se det live i Flowtly
Flowtly samler økonomi, projekter og medarbejdere ét sted – med tal i realtid i stedet for regneark.