Flux de numerar
GeneralMișcarea numerarului care intră și iese dintr-o afacere, prin activități de exploatare, de investiții și de finanțare. Un flux de numerar pozitiv înseamnă că firma generează mai mulți bani decât cheltuiește, ceea ce este esențial pentru onorarea obligațiilor și finanțarea creșterii.
De ce contează
Profitul și numerarul nu sunt același lucru: o companie poate fi profitabilă și totuși să rămână fără bani, pentru că clienții plătesc la 60 de zile, iar salariile sunt datorate lunar. Urmărirea și prognozarea fluxului de numerar împiedică o firmă de servicii în creștere să finanțeze din buzunarul propriu termenele de plată ale clienților.
Formulă
Flux de numerar net = încasări − plăți, în perioada respectivă
Exemplu de calcul
În mai, o firmă încasează 210.000 € de la clienți și plătește 150.000 € salarii, 30.000 € chirie și software și 45.000 € TVA. Fluxul de numerar net este 210.000 − 225.000 = −15.000 €, deși firma a facturat 240.000 € în mai, iar luna a fost profitabilă.
Termeni conecși
În Flowtly
În baza de cunoștințe
Vezi-l în acțiune în Flowtly
Flowtly reunește finanțele, proiectele și oamenii într-un singur loc — cu cifre în timp real, nu cu foi de calcul.